Salario Neto en España: Lo Que Realmente Cobras
Hemos calculado el salario neto real para cada nivel salarial en España. Descubre cómo funcionan el IRPF y las cotizaciones a la Seguridad Social.
¿Cuánto dinero llega realmente a tu cuenta cada mes? La diferencia entre el salario bruto y el neto puede ser significativa. Hemos hecho los cálculos para mostrarte exactamente lo que cobras.
El Sistema Español: IRPF y Seguridad Social
Tu nómina tiene dos tipos principales de deducciones:
1. Cotizaciones a la Seguridad Social
| Concepto | Trabajador | Empresa |
|---|---|---|
| Contingencias Comunes | 4,70% | 23,60% |
| Desempleo | 1,55% | 5,50% |
| Formación Profesional | 0,10% | 0,60% |
| Total | 6,35% | 29,70% |
2. IRPF (Impuesto sobre la Renta)
Los tramos estatales para 2024:
| Base Imponible | Tipo Estatal | Tipo Autonómico* | Total |
|---|---|---|---|
| 0 € - 12.450 € | 9,50% | 9,50% | 19% |
| 12.450 € - 20.200 € | 12% | 12% | 24% |
| 20.200 € - 35.200 € | 15% | 15% | 30% |
| 35.200 € - 60.000 € | 18,50% | 18,50% | 37% |
| 60.000 € - 300.000 € | 22,50% | 22,50% | 45% |
| Más de 300.000 € | 24,50% | 22,50% | 47% |
*Los tipos autonómicos varían según la comunidad autónoma.
Salario Neto: Ejemplos Reales
Usando nuestra Calculadora de Salario, esto es lo que realmente cobras:
SMI (15.876 €/año - 1.134 €/mes en 14 pagas)
| Concepto | Mensual | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 1.134 € | 15.876 € |
| Seguridad Social (6,35%) | -72 € | -1.008 € |
| IRPF | 0 € | 0 € |
| Salario Neto | 1.062 € | 14.868 € |
Al SMI prácticamente no se paga IRPF.
25.000 € Bruto/Año
| Concepto | Mensual (12 pagas) | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 2.083 € | 25.000 € |
| Seguridad Social | -132 € | -1.588 € |
| IRPF (~12%) | -250 € | -3.000 € |
| Salario Neto | 1.701 € | 20.412 € |
Retención efectiva total: 18,4%
35.000 € Bruto/Año
| Concepto | Mensual (12 pagas) | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 2.917 € | 35.000 € |
| Seguridad Social | -185 € | -2.223 € |
| IRPF (~17%) | -496 € | -5.950 € |
| Salario Neto | 2.236 € | 26.827 € |
Retención efectiva total: 23,4%
45.000 € Bruto/Año
| Concepto | Mensual (12 pagas) | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 3.750 € | 45.000 € |
| Seguridad Social | -238 € | -2.858 € |
| IRPF (~21%) | -788 € | -9.450 € |
| Salario Neto | 2.724 € | 32.692 € |
Retención efectiva total: 27,4%
60.000 € Bruto/Año
| Concepto | Mensual (12 pagas) | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 5.000 € | 60.000 € |
| Seguridad Social | -318 € | -3.810 € |
| IRPF (~25%) | -1.250 € | -15.000 € |
| Salario Neto | 3.432 € | 41.190 € |
Retención efectiva total: 31,4%
80.000 € Bruto/Año
| Concepto | Mensual (12 pagas) | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 6.667 € | 80.000 € |
| Seguridad Social | -423 € | -5.080 € |
| IRPF (~29%) | -1.933 € | -23.200 € |
| Salario Neto | 4.311 € | 51.720 € |
Retención efectiva total: 35,4%
100.000 € Bruto/Año
| Concepto | Mensual (12 pagas) | Anual |
|---|---|---|
| Salario Bruto | 8.333 € | 100.000 € |
| Seguridad Social | -529 € | -6.350 € |
| IRPF (~32%) | -2.667 € | -32.000 € |
| Salario Neto | 5.137 € | 61.650 € |
Retención efectiva total: 38,4%
Situación Familiar: Cómo Afecta al IRPF
Tu situación personal reduce la retención:
| Situación | Reducción Base Imponible |
|---|---|
| Mínimo personal | 5.550 € |
| + 65 años | +1.150 € |
| + 75 años | +1.400 € adicionales |
| 1er hijo (<3 años) | 2.800 € |
| 2º hijo | 3.100 € |
| 3er hijo | 4.000 € |
| 4º hijo y siguientes | 4.500 € |
| Discapacidad 33-65% | 3.000 € |
Ejemplo: 45.000 € con cónyuge y 2 hijos menores
| Situación | IRPF Anual | Neto Mensual |
|---|---|---|
| Soltero sin hijos | 9.450 € | 2.724 € |
| Casado, 2 hijos | 6.800 € | 2.945 € |
Ahorro de 221 €/mes o 2.650 €/año.
12 Pagas vs 14 Pagas
En España es común cobrar en 14 pagas (con extras en junio y diciembre):
Ejemplo: 35.000 € brutos anuales
| Formato | Mensual | Extras | Total Año |
|---|---|---|---|
| 12 pagas | 2.236 € | - | 26.827 € |
| 14 pagas | 1.917 € | 1.917 € x 2 | 26.827 € |
El neto anual es el mismo, solo cambia la distribución. Las pagas extras pueden ayudar con gastos puntuales (vacaciones, Navidad).
Diferencias por Comunidad Autónoma
El IRPF tiene parte estatal y autonómica. Algunas comunidades tienen tipos diferentes:
| Comunidad | Tramo Máximo | Diferencia |
|---|---|---|
| Madrid | 43,5% | -1,5% |
| Cataluña | 48% | +1% |
| Andalucía | 47% | Base |
| País Vasco | 49% | +2% |
| Valencia | 48% | +1% |
***** Madrid tiene los tipos más bajos de España. Para un salario de 60.000 €, la diferencia con Cataluña puede ser de ~500-700 €/año.
Base de Cotización Máxima
La Seguridad Social tiene un tope en 2024:
| Concepto | Límite |
|---|---|
| Base máxima mensual | 4.720,50 € |
| Base máxima anual | 56.646 € |
Por encima de este salario, no pagas más Seguridad Social. Esto beneficia a los salarios altos.
Autónomo vs Asalariado
Comparación para el mismo ingreso bruto:
Ejemplo: 40.000 € de facturación/salario
| Concepto | Asalariado | Autónomo |
|---|---|---|
| Ingreso Bruto | 40.000 € | 40.000 € |
| Seg. Social | -2.540 € | -4.500 € (cuota fija aprox.) |
| IRPF | -5.600 € | -6.000 € |
| Neto | 31.860 € | 29.500 € |
El autónomo paga más, pero puede deducir gastos del negocio que reducen la base imponible.
Tabla Rápida: Bruto → Neto
| Bruto Anual | Bruto Mensual | Neto Mensual | Neto Anual |
|---|---|---|---|
| 18.000 € | 1.500 € | 1.280 € | 15.360 € |
| 22.000 € | 1.833 € | 1.520 € | 18.240 € |
| 25.000 € | 2.083 € | 1.701 € | 20.412 € |
| 30.000 € | 2.500 € | 1.970 € | 23.640 € |
| 35.000 € | 2.917 € | 2.236 € | 26.827 € |
| 40.000 € | 3.333 € | 2.488 € | 29.856 € |
| 45.000 € | 3.750 € | 2.724 € | 32.692 € |
| 50.000 € | 4.167 € | 2.972 € | 35.664 € |
| 60.000 € | 5.000 € | 3.432 € | 41.190 € |
| 80.000 € | 6.667 € | 4.311 € | 51.720 € |
| 100.000 € | 8.333 € | 5.137 € | 61.650 € |
*Soltero sin hijos, 12 pagas
Coste de Vida por Ciudad
El mismo salario neto rinde diferente según dónde vivas:
| Ciudad | Alquiler Medio (2 hab) | Poder Adquisitivo |
|---|---|---|
| Madrid | 1.400 €/mes | Referencia |
| Barcelona | 1.350 €/mes | +3% |
| Valencia | 950 €/mes | +30% |
| Sevilla | 850 €/mes | +37% |
| Bilbao | 1.000 €/mes | +27% |
| Málaga | 1.100 €/mes | +20% |
2.500 € netos en Valencia equivalen a unos 3.250 € en Madrid en términos de nivel de vida.
Calcula Tu Salario Neto Exacto
Cada situación es diferente. Usa nuestra Calculadora de Salario para:
- Calcular tu neto según tu situación familiar
- Comparar 12 vs 14 pagas
- Ver el impacto de deducciones
- Simular diferentes escenarios
Lo Que Debes Recordar
Puntos clave sobre salarios en España:
- Seguridad Social: 6,35% fijo hasta la base máxima
- IRPF: Progresivo del 19% al 47%
- Situación familiar: Hijos y cónyuge reducen retención
- Comunidad Autónoma: Madrid es la más favorable
- 12 vs 14 pagas: El neto anual es el mismo
Cuando evalúes una oferta de trabajo, siempre calcula el neto mensual. Es lo que realmente llega a tu cuenta para pagar facturas y ahorrar.